Stát v dubnu vrátí na přeplatcích lidem desítky miliard korun. Kdo na ně má nárok a jak zažádat

Daně jsou nedílnou součástí našich životů, a to už tisíce let. První známý systém jejich výběru je starý už kolem 5 tisíc let. Poprvé se tak dělo ve starověkém Egyptě. Různé formy plateb vybíraných vrchností jsou běžné i nadále. Na českém území se například daň z příjmu platí již od roku 1849. Ačkoli se mnoho lidí při slově „daně“ osype, nemusí být s nimi nutně spojeny jen negativní pocity. Někdy totiž můžete na přeplatcích získat od státu poměrně zajímavou částku.

Nemáte nárok na peníze od státu?

Nový rok je spojen nejen s chladným počasím, ale také s daňovými povinnostmi. To platí třeba pro zaměstnance. Ti ovšem mají jednu výhodu. Vyúčtování daňové povinnosti za uplynulý rok nemusejí ve většině případů řešit sami. Udělá to za ně zaměstnavatel, a to případně i bývalý. Nutným krokem je pouze podepsat takzvané roční daňové zúčtování, což by se mělo učinit vždy do 15. února. Termín se tedy kvapem blíží. Pokud ho ale nestihnete, ještě to není konec světa. 

Zúčtování daně je zjednodušeně přehled vyplacených mezd, záloh na daň a záloh na sociální a zdravotní pojištění. Zaměstnancům skutečně stačí podepsat formulář zvaný Žádost o provedení ročního zúčtování, a to obvykle na mzdové účtárně. Nejde tedy o vůbec nic složitého. U mnohých zaměstnanců přitom může za specifických okolností vzniknout přeplatek. Kdy vám přijde? Obvykle automaticky v dubnu společně s březnovou výplatou. Důležitější ale je, jak může vzniknout.

Zúčtování daně se obvykle řeší na mzdovém oddělení , ...

Za jakých okolností vzniká přeplatek?

Možností existuje hned několik, takže je dobré se s nimi alespoň ve zkratce seznámit. Některé se týkají více zaměstnanců, další bývají méně využívané. Co tedy může vést konkrétně k přeplatku?

• Daňové odpočty (odečitatelné položky) – jde o spoření na důchod se státním příspěvkem, dlouhodobý investiční produkt (DIP), životní pojištění, pojištění dlouhodobé péče, úroky z hypotéky či stavebního spoření, dary na zákonem uvedené účely nebo darování krve.
• Neuplatněné slevy a zvýhodnění – využít je možné rovněž slevu na dítě nebo manžela/manželku s nízkými příjmy, pokud jste ji neuplatňovali už v průběhu roku.
• Nevyužití celé slevy na poplatníka – sleva na poplatníka činí 30 840 korun. Měsíčně tedy 2 570 korun. K nevyužití slevy dochází v případě, když jste nepracovali po celý rok. Pokud jste byli zaměstnaní jen osm měsíců, daňový přeplatek může činit 10 280 korun (4 × 2 570 Kč).
• Daňové bonusy – v tomto případě vznikají přeplatky tak, že obdržené měsíční daňové bonusy během roku jsou nižší než celkový roční daňový bonus.

Je dobré vědět, že už není možné odečíst takzvané školkovné ani slevu na studenta. Zrušeny už také byly odpočty jako členské příspěvky odborům či zvyšování kvalifikace. V každém případě si připravte všechny potřebné doklady, třeba k uplatnění daňových odpočtů a slev. Bez nich to nepůjde.

Přeplatky nemusí činit jen pár drobných , ...

Jak získat peníze bez zaměstnavatele?

Kromě ročního zúčtování mohou daňové přiznání podat i sami zaměstnanci, a to přímo Finanční správě ČR. Obvykle se to dělá v případě, že má zaměstnanec povinnost podat přiznání sám, což se stává třeba při souběhu dvou zaměstnání. Zároveň tak lze učinit, jestliže jste nestihli termín 15. února pro daňové zúčtování. Lze tak učinit buď fyzicky na finančním úřadě, a to do 1. dubna, nebo elektronicky přes portál MOJE daně (DIS+) do 4. května. Součástí příslušného formuláře je i žádost o vrácení přeplatku.