Stát rozdává daňové úlevy. Statisíce Čechů na nich vydělají tisíce ročně, většina o tom ale stále neví

Většina z nás ví, že na státní důchod se spoléhat nedá. Málokdo ale ví, že se situace v příštích letech ještě zhorší. Důchodová reforma schválená v listopadu 2024 postupně sníží náhradový poměr přibližně o 3 % v cílovém období po roce 2035. Jinými slovy: Váš důchod bude tvořit o trochu menší část vaší poslední mzdy než u lidí, kteří do penze odešli dřív.

Věk odchodu do důchodu od roku 2031 poroste nad 65 let. Nově je stanoven strop na 67 let. Podle průzkumů dnes na státní důchod spoléhá jen 3,7 % ekonomicky aktivní populace. Proto bude třeba spořit. Aktivně a teď, ne za deset let. Stát tuto situaci tuší, a proto zavedl nový nástroj, který zvýhodní spoření.

Co je DIP a proč ho většina lidí pořád nezná

Dlouhodobý investiční produkt (DIP) existuje teprve od začátku roku 2024. Za necelé dva roky si ho založilo přes 240 000 lidí. Objem investovaných prostředků dosáhl 9,5 miliardy Kč. To zní hodně, jenže ekonomicky aktivních Čechů je zhruba 5,5 milionů. DIP tedy využívá méně než každý dvacátý. Proč ho tolik lidí přehlíží? Většinou si myslí, že DIP je pro zkušené investory. Není.

Kolik ušetříte?

Uspořit můžete až 7 200 Kč ročně. Pokud máte nadprůměrný příjem, může být úspora ještě vyšší. A to jen za to, že peníze, které byste stejně někam investovali, vložíte do produktu se státní podporou. Vklady si odečtete od základu daně až do 48 000 Kč ročně. Pokud DIP uplatníte v daňovém přiznání nebo ročním zúčtování u zaměstnavatele, může vám stát část daně vrátit.

Spoření na důchod přes DIP , ...

Limit 48 000 Kč je souhrnný pro DIP, penzijní spoření, penzijní pojištění i vybrané formy životního pojištění. Naopak se do něj nepočítají příspěvky zaměstnavatele ani výnosy z investic. Příspěvek zaměstnavatele na DIP je osvobozen od daně zvlášť, až do 50 000 Kč ročně.

Modelový příklad: Zaměs­tnankyně si platí penzijní spoření 2 000 Kč měsíčně, tedy 24 000 Kč ročně. To je přesně polovina dostupného limitu. Do DIP může přidat dalších 2 000 Kč měsíčně, aby dosáhla maxima 48 000 Kč ročně. Ušetří na dani 7 200 Kč ročně. Za 25 let je to až 180 000 Kč. A to jen na daních, bez zhodnocení samotné investice. (Výpočet je při zákonné sazbě daně 15 %.)

Kdo může DIP využít

DIP není jen pro lidi, kteří sledují burzu. Může ho využít zaměstnanec, OSVČ i člověk, který dosud neinvestoval vůbec. Stačí začít s libovolnou částkou a splnit tyto čtyři podmínky:

    1. Být fyzická osoba starší 18 let. Věkový strop zákon nestanovil. Nejstaršímu uživateli je 86 let.
    2. Mít zdanitelný příjem.
    3. A mít alespoň deset let do 60 let.
    4. Vybrat si poskytovatele zapsaného v seznamu České národní banky (ČNB).

Nejdůležitější podmínkou je, že vybrat peníze lze až po 10 letech trvání smlouvy. Pokud to porušíte, je třeba vrátit daňové úlevy zpětně až za 10 let a k tomu ještě zaplatit možné pokuty. Přechod mezi poskytovateli bez ztrát daňového zvýhodnění ale možný je. Pak ale běží znovu lhůta 10 let.

Česká národní banka , ...

Kde začít? Na webu ČNB najdete aktuální seznam všech schválených poskytovatelů. Těmi jsou banky, obchodníci s cennými papíry, investiční společnosti a další regulované instituce.

Na co si dát pozor, než podepíšete smlouvu

DIP má jasné výhody. Má ale i podmínky, které je potřeba znát předem. Poplatky nejsou zákonem zastropované a liší se podle poskytovatelů. Navíc DIP není vhodný jako krátkodobá rezerva. Je třeba brát ho jako dlouhodobé spoření, protože jsou v něm peníze vázané až do splnění podmínek výběru. Výjimkou je přiznání invalidity třetího stupně. V takovém případě lze peníze vybrat bez sankcí.

Pokud by snad někoho napadlo převést si prostředky z penzijního spoření do DIP, není to možné. Čím dřív DIP založíte, tím více let pracuje daňová úspora i samotná investice.